Как ООО на ОСНО составить декларацию по налогу на прибыль и отчет о прибылях и убытках (форма №2)?
Добрый день. Уважаемые бухгалтера, помогите разобраться в правильном составлении декларации налога на прибыль и отчету о прибылях и убытках (форма № 2). Организация на ОСНО оказывает услуги, деятельность началась в декабре 2018г. Были выставлены 3 счет-фактуры декабрем, на сумму : 1) 915254,24 + НДС 164745,76; 2) 1525423,73 + НДС 2745476,27; 3) 663559,32 + НДС 1199440,68. Оплачена покупателем в 2018г. только одна счет-фактура на сумму 915254,24 + НДС 164745,76. В декларации по НДС за 4 кв. 2018г. указала весь НДС (по 3 сч.фактурам). В декларации по налогу на прибыль в графе выручка от реализации показала сумму 915254,24, т.к. в Учетной политике принят кассовый метод начисления доходов и расходов. В бухгалтерской отчетности в форме № 2 указала выручку (стр. 2110) 3104237,29 (т.е. по всем выставленным сч.фактурам). Налоговая прислала письмо о расхождении сумм в декларации на прибыль и формы №2. Подскажите пожалуйста, я что-то сделала неправильно? Заранее извините, не работала с ОСНО, только начинаю.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Налоговая прислала письмо о расхождении сумм в декларации на прибыль и формы №2. Подскажите пожалуйста, я что-то сделала неправильно?А налоговики знают, что у Вас в учетной политике для налога на прибыль "кассовый метод"?
Думаю не знает, поэтому и спрашивает. Логично? Логично.
Поэтому не надо ничего боятся, просто пишите и сообщаете, что разница за счет того, что в учетной политике для налога на прибыль принят "кассовый метод".
Успехов! -
Цитата: А налоговики знают, что у Вас в учетной политике для налога на прибыль "кассовый метод"?Думаю не знает, поэтому и спрашивает. Логично? Логично.Поэтому не надо ничего боятся, просто пишите и сообщаете, что разница за счет того, что в учетной политике для налога на прибыль принят "кассовый метод".Успехов!Спасибо большое, сегодня отправила пояснения в налоговую и копию учетной политики организации.
-
Цитата: Спасибо большое, сегодня отправила пояснения в налоговую и копию учетной политики организации.Не забудьте рассказать, чем дело кончилось...
